세무대리인 통한 부가세 신고 시 절세 꿀팁! (40만원 이상 절세한 비법 공개)

개인 사업자라면 부가세 신고를 6개월마다 반드시 진행해야 합니다. 이때 세무 대리인이 제출한 부가세 신고서를 그대로 받기기 보다는, 공제 항목에 대해 정확히 이해하는 것이 절세에 중요합니다. 이번 글에서는 2024년도 2분기 부가세 신고를 마무리하며 40만원 이상 절세한 꿀팁을 공개합니다. 세무 대리인과 함께 효율적인 부가세 신고를 준비해 보세요! 1. 세무대리인에게 전달해야 할 증빙서류 부가세 신고 시 가장 중요한 것 중 하나는 지출 증빙입니다. 세무 대리인에게 모든 증빙을 제대로 전달해야만, 세금 공제 혜택을 제대로 누릴 수 있습니다. 세무 대리인에게 전달할 주요 증빙 서류는 다음과 같습니다: 카드 이용 내역 (홈택스에 등록되지 않은 사업용 카드 내역)  https://smalltalk.gnr-info.com/2025/01/blog-post.html ↑ 카드 내역 다운로드 방법 (카드사 24 종 총정리) 종이 계산서 3만원 미만 간이 영수증 (예시: 착불 택배비) 이 항목들은 홈택스에서 조회가 되지 않아 세무 대리인이 확인이 불가한 항목입니다. 꼼꼼히 모아서 세무 대리인에게 전달하세요. 이렇게 전달된 증빙을 바탕으로 세무 대리인은 부가세 신고를 준비하게 됩니다. 2. 매입 공제 반영 세부 내역 요청하기 세무 대리인이 1차 집계를 끝내면 부가세 납부 세액이 계산됩니다. 대략적으로 납부해야 할 세금이 산출되는데요. 이 시점이 가장 중요한 꿀팁 시점입니다. 이 때 중요한 것은 매입 공제 입니다. 세무 대리인에게 매입 공제 반영에 대한 세부 내역을 요청하는 것이 절세의 첫걸음입니다. 세부 내역 요청 항목 카드 현금영수증 전자세금계산서 이 세 가지 항목에 대한 세부 내역을 확인해야 합니다. 세무 대리인이 제공한 세부 내역을 통해, 실제로 어떤 지출이 부가세 공제에 반영되었는지 확인할 수 있습니다. 누락된 항목이 있다면 바로 수정 요청을 해야 하므로, 이 과정은 꼭 확인해야 합니다. 3. 현금영수증과 인터넷 결제 누락 확인하기 부가세 신고 시 자주 누락되...

2024 근로장려금 신청 방법, 세대 분리 시기 등 알아보기

근로 장려금은 열심히 일은 하고 있으나 그에 따른 소득이 충분하지 못해 근로 의지가 떨어지는 저소득층을 지원하기 위한 제도입니다. 1년에 최대 330만 원까지 현금 지급을 받을 수 있으니 신청해 보시기 바랍니다. 



정기와 반기 신청이란?

정기 신청은 근로 일과 지급 일 사이의 간격이 8개월로 너무 길어서 반기 신청이라는 제도를 새롭게 만든 것입니다. 

반기 신청은 좀 더 빨리 신청해서 남들보다 빨리 받는 방법입니다. 오래 기다려서 1번 받을 지원금을 2번에 나눠서 중간에 한번 더 받는 방식입니다.

이번 5월에 신청하시는 것은 작년 1년 동안 일한 것에 대한 정기 신청 방법입니다. 중복 신청이 안되니 정기 신청과 반기 신청 중 한 가지만 선택하셔서 신청하셔야 합니다.

  • 정기 신청은 작년 한 해(1월~ 12월)동안 일한 것을 5개월 뒤인 올해 5월에 신청하여 8월에 받습니다.
  • 반기 신청은 정기 신청보다 약 2개월 빨리 지급 받을 수 있습니다. 올해 상반기(1월 ~ 6월)에 일한 것을 3개월 뒤인 9월에 신청하여 12월에 지급 받는 상반기 신청, 하반기 (7월 ~ 12월)에 일한 것을 3개월 뒤인 3월에 신청하여 6월에 지급 받는 하반기 신청이 있습니다. 


근로장려금 신청하는 방법

1. 카카오톡으로 신청 메시지 받은 경우, 신청 안내문을 클릭하면 홈택스 모바일 앱으로 연결됩니다. 주민등록번호 뒤 7 자리 입력하면 신청이 완료됩니다.
2. 국세청 홈택스 접속하여 '신청/제출' 탭 클릭 후 '근로 장려금/자녀 장려금 신청' 클릭하여 주민등록번호 뒤 7 자리 입력하면 신청 완료됩니다.
3. 전화로 신청하는 방법은 1544-9944로 전화하여 음성 안내에 따라 신청하시면 됩니다.


홈택스 로그인 하는 방법

홈택스 로그인이 어려우신 분들은 로그인 창에서 '간편 인증' 클릭하셔서 카카오톡을 선택하시면 별도의 회원 가입 없이 간편하게 로그인이 됩니다. 공인인증서 없이도 가능합니다. 

신청 기간 및 지급일

  • 정기 신청
신청 기간은 5월 1 일부터 5월 31일 까지 입니다. 만약 깜빡 잊고 기간 내 신청 못해 6월 ~ 11월 사이에 '기한 후' 신청하셨다면 10월 말 ~ 다음 해 1월 말 사이에 지급되는데 10% 삭감됩니다. 따라서 꼭 5월 안에 신청하시기 바랍니다.

  • 반기 신청

9월에 상반기 신청(1월~6월 근로) 하셨다면, 신청 후 3개월 뒤인 12월에 지급 액의 35%가 지급됩니다. 나머지 65%는 3월에 하반기 신청(6월~12월 근로) 하시면 3개월 뒤인 6월에 최종 계산되어 1년 동안 총 100%가 지급됩니다. 


 신청 대상 여부 확인하기

  1. 1 세대 당 1명 만 신청 가능합니다. 세대 원, 세대 주 상관없이 같은 주소에 거주하는 사람들은 딱 1명 만 받을 수 있습니다. 
  2. 가구 원 모두의 재산을 합한 금액이 작년도 6월 1일 기준 총 재산 2.4억 미만이어야 합니다. (예시: 전세 대출금 1억 원이 있다고 해도 재산에서 대출금은 차감 되지 않습니다.)
  3. 재산에는 주택, 토지, 건축물, 전세금, 자동차, 금융자산, 증권, 회원권 등이 모두 포함됩니다.
  4. 가구 별 연간 소득이 단독 가구는 2200만 원 미만, 홑벌이 가구는 3200만 원 미만, 맞벌이 가구는 3800만 원 미만이어야 신청 가능합니다.

대상 여부, 지급액 확인하는 가장 간단한 방법

내가 지원금을 받을 수 있는지, 얼마나 받을 수 있는 지 확인하는 가장 간단한 방법은 일단 신청을 하시는 겁니다. 신청하시면 대상 여부 및 지급 액 확인이 바로 자리에서 가능합니다. 
아래 사진은 홈택스에 근로장려금 예측 계산기입니다. 보시면 입력해야 할 내용이 많아 일반인은 정확한 계산이 어렵습니다. 


가구 원이 세대 분리 했다면 모두 근로장려금 받을 수 있을까

1 세대 당 1명만 신청 가능하지만 세대를 분리했다고 모두 신청이 가능한 것은 아닙니다. 분리한 시점이 매우 중요합니다. 2023년 5월 근로장려금 정기 신청일을 기준으로 설명 드리겠습니다. 

  1. 분리 전 가구가 소득이 많아서 근로장려금 대상이 아닌 경우 : 예를 들어 소득이 많은 부모님 집에서 세대 분리한 자녀라면 2022년 6월 1일 전에 세대 분리를 끝내야 만 2023년 근로장려금 신청이 가능합니다.
  2. 분리 전 가구가 소득이 적어서 근로장려금 대상인 가구 : 2022년 12월 31일 까지 세대 분리를 완료했다면 원 가구와 세대 분리한 가구 모두 2023년 5월 근로장려금 신청 가능합니다.


가구 별 지급 액

단독 가구는 4만 원 ~ 165만 원, 홑벌이 가구는 4만 원 ~ 285만 원, 맞벌이 가구는 4만 원 ~ 330만 원을 지원 받을 수 있습니다. 
같은 가구더라도 지원 금액에 차이가 있는데, 어떤 경우에 최고 장려금을 받을 수 있을까요.


가구 별 최고 장려금 받는 방법

같은 단독 가구라도 누구는 4만 원, 누구는 165만 원을 수령하는 이유는 다음과 같습니다. 근로를 장려하는 제도인 만큼 근로 소득이 너무 적은 사람은 '오랜 시간 열심히 일한 근로자'로 볼 수 없다고 판단하여 지원금이 적은 것입니다. 
반대로 근로 소득이 너무 높은 사람은 일한 시간 만큼 충분한 보상을 받았다고 판단해 지원금이 적은 것입니다. 그래서 그 사이에서 적당히 벌었어야 최고 장려 금액을 지원 받을 수 있습니다.
가구 별 최고 장려금을 지원 받을 수 있는 연간 소득 액수는 다음과 같습니다.
  • 단독 가구는 연간 소득 400만 원 ~ 900만 원
  • 홑벌이 가구는 연간 소득 700만 원 ~ 1400만 원
  • 맞벌이 가구는 연간 소득 800만 원 ~ 1700만 원